尊敬的客戶：

您好！根據(jù)《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范銀行函證及回函工作的通知》（財(cái)會﹝2020﹞12號）（以下簡稱《通知》）和《銀行函證工作操作指引》（財(cái)辦會﹝2024﹞2號）（以下簡稱《操作指引》）等監(jiān)管要求，結(jié)合我行實(shí)際，現(xiàn)將我行銀行函證業(yè)務(wù)集中處理有關(guān)事項(xiàng)公告如下：

一、集中受理機(jī)構(gòu)和受理業(yè)務(wù)范圍

自2023年1月1日起，我行對審計(jì)類銀行詢證函和驗(yàn)資類銀行詢證函實(shí)施總行集中處理模式，詢證函采用《操作指引》中列示的《銀行詢證函（格式二）》和《驗(yàn)資業(yè)務(wù)銀行詢證函》，其中《銀行詢證函（格式二）》1-13項(xiàng)及附表資金歸集（資金池或其他資金管理）賬戶具體信息我行可集中受理，如需詢證第14項(xiàng)其他業(yè)務(wù)請前往開戶機(jī)構(gòu)辦理。不屬于《操作指引》規(guī)定范疇的詢證函、以及不滿足本公告集中受理要求的詢證函，請咨詢開戶機(jī)構(gòu)并配合提供相關(guān)材料至開戶機(jī)構(gòu)辦理。

集中受理機(jī)構(gòu)：中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行總行函證組

集中受理地址：陜西省咸陽市秦都區(qū)釣臺街道西部云谷3期1號樓11層。

聯(lián)系電話：029-68086230 。

郵政編碼：712000。

二、服務(wù)收費(fèi)

我行函證業(yè)務(wù)按銀行詢證函份數(shù)收費(fèi)，執(zhí)行《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行服務(wù)價(jià)格目錄》有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)。具體收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和優(yōu)惠支持政策，請咨詢開戶機(jī)構(gòu)或通過“中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行官網(wǎng)-客戶服務(wù)-收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)”查看。

三、函證基準(zhǔn)日

銀行詢證函中的審計(jì)年度（或期間）和函證基準(zhǔn)日，請?zhí)顚懏?dāng)前年度（含）前三年內(nèi)的年度和日期（如2025年最早可函證至2022年）。一份詢證函僅可填寫一個(gè)函證基準(zhǔn)日，如涉及多個(gè)基準(zhǔn)日的，應(yīng)分別填寫并發(fā)函。

四、函證集中受理要求

我行集中受理支持紙質(zhì)函證郵寄或電子函證線上發(fā)送兩種來函方式，不受理現(xiàn)場跟函方式。我行將優(yōu)先辦理電子函證業(yè)務(wù)，為保障服務(wù)質(zhì)效和數(shù)據(jù)安全，推薦發(fā)函機(jī)構(gòu)優(yōu)先選擇電子函證。

（一）紙質(zhì)函證

1.我行受理郵寄的《銀行詢證函（格式二）》及《驗(yàn)資業(yè)務(wù)銀行詢證函》，會計(jì)師事務(wù)所應(yīng)按《通知》和《操作指引》要求填寫，填寫時(shí)應(yīng)采用全部機(jī)打的方式。函證項(xiàng)的填列項(xiàng)目不可修改（如增加字段或刪除字段），無需函證的用斜線劃掉。

2.銀行詢證函抬頭（即“貴行”或“函證收件人”），請?zhí)顚懢唧w開戶機(jī)構(gòu)，例如：中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行××分行營業(yè)部（或中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行××支行）。我行以此進(jìn)行函證查詢，暫不支持跨機(jī)構(gòu)函證，如被函證單位在多個(gè)機(jī)構(gòu)開戶且均需函證，應(yīng)分別填寫對應(yīng)開戶機(jī)構(gòu)。

3.被函證單位應(yīng)為在我行開立賬戶的機(jī)關(guān)團(tuán)體、企事業(yè)單位，《銀行詢證函（格式二）》中“本公司謹(jǐn)授權(quán)貴行可從本公司××賬戶支取辦理本詢證函回函服務(wù)的費(fèi)用”處應(yīng)準(zhǔn)確填寫已開立的賬號作為扣款賬號，且與被詢證賬戶須在同一機(jī)構(gòu)。

4.若需詢證第三項(xiàng)“自 年 月 日起至 年 月 日期間內(nèi)注銷的銀行存款賬戶”，應(yīng)當(dāng)填寫該期間的具體起止日期，且起始日期應(yīng)不晚于函證基準(zhǔn)日。

5.銀行詢證函應(yīng)加蓋被函證單位預(yù)留印鑒或公章。如涉及多個(gè)賬戶且預(yù)留印鑒不同時(shí)，應(yīng)加蓋扣款賬戶預(yù)留銀行簽章以便扣款。如詢證函為多頁的，還需加蓋騎縫章，騎縫章應(yīng)為被函證單位預(yù)留印鑒章或公章。

6.被函證單位在我行賬戶已銷戶等無法出具有效銀行預(yù)留印鑒的詢證函、被函證單位在我行無可供使用的扣費(fèi)賬戶的詢證函，會計(jì)師事務(wù)所應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況提供被函證單位的相關(guān)說明資料，前往開戶機(jī)構(gòu)辦理銀行詢證函業(yè)務(wù)。

7.時(shí)效性要求較高的詢證函、涉及投融資業(yè)務(wù)的同業(yè)詢證函，會計(jì)師事務(wù)所請前往開戶行營業(yè)機(jī)構(gòu)辦理。

8.《驗(yàn)資業(yè)務(wù)銀行詢證函》按照《操作指引》規(guī)定格式及要求發(fā)函。一份驗(yàn)資函證僅能填寫一個(gè)驗(yàn)資賬號，如涉及多個(gè)驗(yàn)資賬號，應(yīng)按照各賬號分別進(jìn)行函證。

9.對于未滿足《操作指引》和本公告要求，致使詢證函不符合規(guī)定而無法正?；睾模倚袑⑼ㄖ獣?jì)師事務(wù)所拒絕受理情況。拒絕受理的函證，來函不予退還，敬請諒解。

10.資產(chǎn)評估等其他第三方機(jī)構(gòu)依法獲得被函證單位授權(quán)后發(fā)出的標(biāo)準(zhǔn)格式銀行詢證函，可以參照《銀行詢證函（格式二）》業(yè)務(wù)辦理。

（二）電子函證

1.我行已接入中國銀行業(yè)協(xié)會“銀行函證區(qū)塊鏈服務(wù)平臺”（以下簡稱“函證平臺”），受理符合規(guī)定的《銀行詢證函（格式二）》，詳情請見我行在“函證平臺”公示的業(yè)務(wù)規(guī)則和受理要求。

2.我行電子函證通過網(wǎng)銀或手機(jī)銀行進(jìn)行授權(quán)繳費(fèi)，被函證單位需在我行開通網(wǎng)銀或手機(jī)銀行后方可辦理電子函證業(yè)務(wù)，申請開通事宜可具體咨詢我行各營業(yè)機(jī)構(gòu)。

3.“授權(quán)企業(yè)網(wǎng)銀賬戶”應(yīng)填寫人民幣結(jié)算賬戶賬號，該賬戶需滿足以下兩個(gè)條件：一是開通網(wǎng)銀服務(wù)，二是網(wǎng)銀開通轉(zhuǎn)賬功能。定期戶、保證金戶、外匯賬戶和NRA賬戶不能作為“授權(quán)企業(yè)網(wǎng)銀賬戶”。若通過手機(jī)銀行辦理，在滿足以上條件以外還需開通手機(jī)銀行服務(wù)。

4.會計(jì)師事務(wù)所通過“函證平臺”向我行發(fā)起電子函證申請后，需及時(shí)通知被函證單位在10個(gè)工作日內(nèi)通過網(wǎng)上銀行或手機(jī)銀行完成授權(quán)繳費(fèi)操作，超期未完成授權(quán)的電子函證流程將自動(dòng)終止。如授權(quán)超期，需重新發(fā)起電子函證業(yè)務(wù)。

五、回函用章

我行函證回函用章為函證收件人機(jī)構(gòu)的“會計(jì)業(yè)務(wù)章”（電子章），如需查詢印章真?zhèn)?，請前往開戶機(jī)構(gòu)進(jìn)行驗(yàn)證。

六、回函方式及地址

我行采用系統(tǒng)自動(dòng)生成的《銀行詢證函（格式二）》回函，按監(jiān)管要求核實(shí)銀行詢證函來函及回函地址。來函地址應(yīng)為會計(jì)師事務(wù)所在中國注冊會計(jì)師協(xié)會官網(wǎng)公布的地址，請會計(jì)師事務(wù)所及時(shí)通過協(xié)會官網(wǎng)更新聯(lián)系地址及聯(lián)系方式，以免影響業(yè)務(wù)辦理。

七、受理時(shí)間及辦理時(shí)限

（一）紙質(zhì)函證：自收到符合規(guī)定的詢證函之日起10個(gè)工作日內(nèi)回函。首次繳費(fèi)不成功的將在成功繳費(fèi)后10個(gè)工作日內(nèi)回函。

（二）電子函證：自被函證單位授權(quán)繳費(fèi)通過之日起10個(gè)工作日內(nèi)回函。若因?yàn)椴豢煽沽?dǎo)致回函超過10個(gè)工作日的，我行將在超期前聯(lián)系會計(jì)師事務(wù)所說明情況。

八、業(yè)務(wù)服務(wù)與投訴電話

會計(jì)師事務(wù)所收到回函后請及時(shí)核對回函內(nèi)容，如對回函內(nèi)容有疑慮的，請聯(lián)系總行函證組（工作日9:00-11:30、14:00-17:30）。

1.業(yè)務(wù)咨詢電話：029-68086230、029-68086266、029-68086256。

2.投訴電話：010-68083244、029-68086271。

本公告自2025年1月1日起正式生效。

后續(xù)如有調(diào)整，請以我行最新公示信息為準(zhǔn)。

感謝您對我行業(yè)務(wù)的支持與理解。

特此公告。

中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行

2024年12月31日